摘 要

为了应对全球气候不断升温的变化，保护我们人类居住的环境，国际社会和企业推行发展绿色经济、降低碳排放的重要举措。随着低碳技术的提高，低碳产业已经成为目前国际科技经济竞争的又一重要领域。各国都在积极寻找适合本国国情发展的绿色低碳产业，为此都加入了大量的技术投入和政策支持。如何识别、评估与应对碳排放权交易相关风险是企业管理层、政府层面急切需要解决的问题。

本文主要从三个大的方面来研究，第一部分主要是介绍什么是企业碳排放风险通过PEST分析法描述了碳排放的宏观环境和产业环境。第二部分则是阐述碳排放风险的识别原则和流程，最后一部分则是针对企业和政府提出自己认为可行有效的应对风险的措施。

关键词: 碳排放交易权；风险识别；风险评估；风险管理

ABSTRACT

In response to the global climate warming change, protect our living environment, the international community and enterprise for development of green economy, the important measures to reduce carbon emissions. With the improvement of low carbon technology, low carbon industry has become the current international economic competition of science and technology of another important field. All countries are actively looking for green low carbon industry development suited to its national conditions, therefore have joined a lot of technology and policy support. How to identify, evaluate and respond to the risks associated with carbon emissions trading is the enterprise management, government level, the urgent need for ending.

This article mainly from three aspects to study, the first part mainly introduces what is the enterprise carbon emissions by PEST risk analysis describes the macro environment and industrial environment of carbon emissions. The second part is the principle and process of carbon risk recognition, the last part is aimed at companies and government put forward his thought is feasible and effective measures against risks.

Key words: Carbon emissions trading right；risk identification；Risk assessment； Risk management

目 录

1 绪论 - 1 -

1.1 研究背景 - 1 -

1.2 研究目的和意义 - 1 -

2 理论基础及文献综述 - 2 -

2.1 理论基础 - 2 -

2.2 研究综述 - 2 -

3 企业碳排放权交易风险识别 - 4 -

3.1 企业碳排放权交易风险形成机理 - 4 -

3.2 企业碳排放权交易宏观环境风险 - 4 -

3.2.1 政治法律风险 - 4 -

3.2.2 经济风险 - 5 -

3.2.3 社会文化风险 - 5 -

3.2.4 技术风险 - 5 -

3.3 企业碳排放权交易产业环境风险 - 6 -

3.3.1 消费者的偏好风险 - 6 -

3.3.2 供应商的成本风险 - 6 -

3.3.3 行业管制风险 - 6 -

3.3.4 声誉风险 - 7 -

3.4 基于系统论视角的企业碳排放权交易风险整合 - 7 -

4 企业碳排放权交易风险评估 - 8 -

4.1 企业碳排放权交易风险评估指标体系构建原则 - 9 -

4.1.1 整体性原则 - 9 -

4.1.2 科学性原则 - 9 -

4.1.3 实用性与经济性原则 - 9 -

4.2 企业碳排放权交易风险评估流程 - 9 -

5 企业碳排放权交易风险管理 - 11 -

5.1 风险管理策略选择原则和思路 - 11 -

5.1.1 风险管理策略基本原则 - 11 -

5.1.2 风险管理策略选择思路 - 11 -

5.2 企业层面碳排放权交易风险管理策略 - 11 -

5.2.1 企业碳排放风险接受策略选择 - 11 -

5.2.2 企业碳排放风险规避策略选择 - 12 -

5.2.3 企业碳排放风险分担策略选择 - 12 -

5.2.4 企业碳排放风险减轻策略选择 - 13 -

5.3 政府层面碳排放权交易风险管理策略 - 13 -

5.3.1 优化能源结构 - 13 -

5.3.2 优化产业结构 - 14 -

5.3.3 促进技术减排 - 14 -

5.3.4 建立碳交易机制 - 14 -

结 论 - 16 -

致 谢 - 16 -

参考文献 - 18 -

1 绪论

1.1 研究背景

近百年来全球气温不断上升，气温上升导致了冰川雪山融化、海平面直线上升、植物被破坏和生态物种不断减少等局面的出现，人类生存环境也遭到了挑战。温室气体的排放是导致全球气温上升的最主要原因，针对碳排放给人类生存环境和经济持续性发展带来的严重后果，发展低能耗、低污染、低排放为基础的低碳经济已成为人们目前关注的焦点。

各国在《京都议定书》的约束中，为减少碳排放和发展低碳经济采取了一系列措施、制定出各种各样适合本国国情发展的管理策略。企业在碳排放管理过程中将面临来自经济、政治、社会文化和技术上等诸多方面的风险形态，这些风险形态将制约着企业的发展。对此识别碳排放交易中的风险因素和找出其关键因素，评估各类因子对其影响的程度并为此提供应对措施，帮助企业降低管理风险，提高自身竞争力成为本课题研究的背景。