摘 要

随着我国商业银行股份制改革的不断深入，商业银行信贷风险控制水平不断提高，资产质量明显改善，不良贷款率明显下降，盈利能力持续增强。但是与国外商业银行相比，信贷风险控制水平还是偏低，不能有效地防范与控制风险。因此需要对我国商业银行信贷风险进行一般成因与特殊成因分析。一般成因分析中，分析银行内部道德风险行为；特殊成因分析中，从我国商业银行信贷风险控制的制约因素出发，发现不合理的公司治理结构、内控制度不健全、信贷风险管理流程落后、信贷风险控制信息系统建设落后、产权不明晰、市场融资制度落后、外部监管不到位。从而为商业银行的风险控制指明方向。

关键词：商业银行信贷风险控制；成因分析；指明方向

Risk Control of Commercial Banks' Credit

Abstract

With the deepening of China's Commercial Banks' Reform, commercial bank credit risk control and continuously improve asset quality improved significantly, the NPL ratio decreased significantly, profitability continued to improve. However, compared with foreign commercial banks, credit risk control level is still low, can not effectively prevent and control risks. So the need for China's commercial bank credit risk general causes and special causes. Usually cause analysis, the analysis of internal moral hazard Bank; special analysis of the causes, from constraints of commercial bank credit risk control depart found unreasonable corporate governance structure, internal control system is not perfect, credit risk management process backward, credit risk backward control information system, unclear property rights, market financing system behind, external oversight. Which indicate the direction of risk control of commercial banks.

Keywords: commercial bank credit risk control; cause analysis; indicate the direction

目 录

1绪论 1

1.1研究背景和意义 1

1.2国内外研究综述 1

1.2.1国内研究综述 2

1.2.2国外研究综述 2

1.3研究思路和方法 3

思路流程图 4

2 定义和分类 .................................................................5

2.1商业银行信贷风险的定义 5

2.2商业银行信贷风险的分类 5

3现状和存在的问题 6

3.1中国商业银行信贷风险现状分析 6

3.1.1不良比例过高，导致潜在的高风险 7

3.1.2资本运营渠道单一，导致风险过度集中 8

3.1.3信贷资产过于集中，进一步扩大信用风险 8

3.2我国商业银行信贷风险控制存在的问题 8

3.2.1信贷客户评价体系薄弱 9

3.2.2内部牵制机制存在漏洞 9

3.2.3信贷风险意识不强 10

3.2.4管理体制不规范 11

3.2.5商业银行法律法规管制不规范 12

4形成的原因 13

4.1借款人的原因 13

4.1.1偿还力是有限的 13

4.1.2贷款人的偿还意愿 14

4.2商业银行自身的原因 14

4.2.1管理制度不完善 14

4.2.2内部控制机制不健全 15

4.3外部环境因素 15

4.3.1信用监督机制不健全 16

5南华石油公司信贷风险案例分析 16

5.1现状分析 16

5.2存在的问题及原因分析 16

5.3案例启示与改进策略 17

6解决对策 17

6.1 完善信贷业务流程 17

6.2 优化信贷风险控制信息系统 18

6.3 培育先进的风险控制文化 18

6.4 不良贷款处置方法的改进 19

6.5 创新融资制度 20

6.6 实施有效的财务监管 20

7结论 23

致谢 24

参考文献 25

1. 绪论
   1. 研究背景和意义

近年来，在我国商业银行股份制改革不断深入的背景下，商业银行信贷风险控制水平得到了很大程度的提高，不良贷款率也显著下降。可是，与外国相比较，我国商业银行信贷风险控制水平依旧处于较低的状态，难以有效地防范和控制。本文首先对商业银行信贷风险的定义与类别作出论述，紧接着结合风险控制理论进行了深入的分析，提出要重视资产负债的对称。然后通过对我国商业银行信贷风险的现状进行分析，发掘尚存在的问题。再然后从形成原因角度出发进一步研究得出相应解决办法。最后将理论代入实际，以南华油脂公司发生的信贷风险事件为例，采用同样的解决方法证实理论，从而印证了本文的思路是正确的，得出最后的结论，即只有调整并完善现有的信贷业务流程、改良信贷风险控制信息系统、加大贷后监督力度、培育先进的风险控制文化、改进不良贷款处置方法、创建新的融资制度以及实施有效的金融监管，加强风险控制意识，才能减少商业银行信贷风险事件的发生。

近几年，我国商业银行不良贷款率的大幅提升已经成为我国金融行业的一大风险，严重威胁到商业银行自身的经营以及公众的利益。我国已经实施了针对性较高的措施，用来解决不良贷款方面的问题。如今，这样的情况已经出现了好转，贷款的质量得到了很大的提高。起止2015年10月，四大国有银行外币贷款总额达到了7.4万亿，其中，有2万亿是不良贷款，占到了总额的27.33%，已经造成的损失大约高达8%。

商业银行的运营受到了严重的影响，使得对意外事件的抵抗能力急剧下降，对金融行业产生了巨大的冲击。一方面威胁到商业银行自身的运营，造成了经营风险的提高。另一方面，商业银行处于高负债的经营状态，很大程度上也加剧了危害投资者甚至社会的公共利益的可能性。

1.2国内外研究综述